Báo cáo tài chính CTCP Tập đoàn Lộc Trời (LTG) năm 2023

Phân tích nhanh

CTCP Tập đoàn Lộc Trời mở rộng đáng kể quy mô doanh thu năm 2023 với mức tăng 37,6% so với 2022. Lợi nhuận 2023 của CTCP Tập đoàn Lộc Trời thu hẹp 96,0% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 15,4% và biên ròng 0,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2023 của CTCP Tập đoàn Lộc Trời đạt 11.468,0 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Tập đoàn Lộc Trời tại cuối năm 2023 ở mức 3.068,2 tỷ đồng. Cơ cấu nguồn vốn nghiêng nhiều về nợ khi tổng nợ chiếm 73,2% tổng tài sản — đòn bẩy ở mức cao. Hiệu suất vốn chủ còn khiêm tốn với ROE 0,5% trong năm 2023. ROA năm 2023 ở mức 0,1%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của LTG qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006	2005
Doanh thu thuần	16.088,1	11.690,6	10.224,1	7.505,8	8.309,6	9.031,4	8.686,8	7.783,0	7.855,9	8.856,9	6.336,1	4.869,4	4.062,2	3.176,3	2.353,3	927,0	1.469,7	1.188,8
Giá vốn hàng bán	13.612,7	9.542,1	8.261,4	5.846,1	6.608,5	7.097,7	6.805,8	6.167,1	6.118,6	6.802,7	4.744,7	3.506,4	2.950,6	2.263,9	1.773,4	802,8	1.136,4	930,0
Lợi nhuận gộp	2.475,4	2.148,5	1.962,7	1.659,7	1.701,1	1.933,7	1.881,0	1.615,9	1.737,3	2.054,2	1.591,4	1.363,0	1.111,6	912,5	579,9	124,2	333,4	258,8
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	124,2	535,5	449,9	436,8	423,3	544,2	510,4	436,2	424,8	662,5	578,0	533,9	358,5	363,9	165,0	14,5	118,2	103,7
Lợi nhuận trước thuế	149,9	557,6	527,3	452,6	463,1	548,9	527,1	463,7	424,8	700,8	592,3	543,9	358,8	370,7	167,5	16,0	119,5	106,9
Lợi nhuận sau thuế	16,5	411,6	418,3	368,7	335,1	414,1	414,5	348,7	319,4	502,3	421,4	402,2	275,6	328,0	146,0	14,5	119,5	106,9
Tài sản ngắn hạn	9.346,4	6.271,0	6.012,9	5.361,3	4.910,1	6.002,4	4.760,2	4.270,4	4.545,4	4.108,8	2.658,7	2.222,5	1.496,6	1.245,6	839,4	734,5	555,1	450,9
Hàng tồn kho	1.969,4	2.112,8	2.367,5	2.500,8	2.491,7	3.095,9	2.148,5	2.170,1	2.684,1	1.776,5	1.136,5	528,3	212,2	222,2	261,4	640,4	167,3	172,9
Tài sản cố định	1.430,3	1.493,8	1.418,1	1.239,3	1.336,1	1.445,5	1.556,4	1.562,7	1.557,7	1.312,6	840,0	285,8	219,6	201,4	147,4	198,6	64,4	50,3
Tổng tài sản	11.468,0	8.731,3	7.846,1	6.921,5	6.525,7	7.707,7	6.587,6	6.159,1	6.406,0	5.702,7	3.570,5	2.744,4	1.854,3	1.538,1	1.050,2	1.071,2	631,7	516,4
Vốn chủ sở hữu	3.068,2	3.152,4	3.033,2	2.837,4	2.626,2	2.515,1	2.311,6	2.176,0	2.104,5	2.008,9	1.408,4	1.155,9	1.024,5	637,9	420,6	158,2	293,2	221,1
Tổng nợ	8.399,8	5.578,9	4.812,9	4.084,1	3.899,5	5.192,6	4.276,0	3.983,1	4.301,5	3.693,7	2.162,1	1.588,5	829,9	900,3	629,6	913,0	338,4	295,2
ROE	0,5%	13,1%	13,8%	13,0%	12,8%	16,5%	17,9%	16,0%	15,2%	25,0%	29,9%	34,8%	26,9%	51,4%	34,7%	9,2%	40,8%	48,4%
ROA	0,1%	4,7%	5,3%	5,3%	5,1%	5,4%	6,3%	5,7%	5,0%	8,8%	11,8%	14,7%	14,9%	21,3%	13,9%	1,4%	18,9%	20,7%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của LTG năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	37,62%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	15,21%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-73,11%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-95,90%
Tăng trưởng tổng tài sản	31,34%
Tăng trưởng nợ dài hạn	-18,36%
Tăng trưởng nợ phải trả	50,56%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	-2,67%
Tăng trưởng vốn điều lệ	25,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	15,39%
Tỷ lệ lãi EBIT	4,55%
Tỷ lệ lãi EBITDA	6,04%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	0,10%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	0,54%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	22,82%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	0,17%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,06 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,89 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,07 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,12 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	1,26 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	3,65 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	100,13 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	6,67 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	54,73 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	17,36 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	21,03 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	11,00 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	1,59 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	5,17 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	98,95%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	55,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	73,25%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	26,75%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	270,90%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	205,58%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	273,77%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	81,50%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	5,25%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	1,36%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	71,01%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	21,07%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	1,31%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	18,50%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	12,47%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	60,55%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	14,97%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	24,48%
XDCBDD/Tài sản cố định	17,59%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	84,61%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	6,08%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	3,98%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	3,62%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	201,72 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	30.456,00 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	129,88 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,86 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,16 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,00%
Beta	1,40 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	11,56 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	-18,29%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	-35,40%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-3,76%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	-25,66%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	-95,90%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	-2.368,54%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	-35,03%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	-29.206,20 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	732,2 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	971,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	8.456,6 tỷ
Vốn hóa thị trường	2.639,4 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính LTG

Doanh thu năm 2023 của CTCP Tập đoàn Lộc Trời (LTG) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Tập đoàn Lộc Trời đạt doanh thu khoảng 16.088,1 tỷ đồng.

Năm 2023 LTG lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Tập đoàn Lộc Trời có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 16,5 tỷ đồng.

Doanh thu LTG năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của LTG tăng khoảng 37,62%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của LTG là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của LTG (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 0,10%.

ROE, ROA năm 2023 của LTG là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của LTG đạt 0,54%, ROA 0,14%.