Báo cáo tài chính CTCP Thủy điện - Điện lực 3 (DRL) năm 2023

Phân tích nhanh

Doanh thu 2023 của CTCP Thủy điện - Điện lực 3 giảm 7,0% so với cùng kỳ, một năm co lại về doanh số. Dù vẫn có lãi, lợi nhuận sau thuế năm 2023 của CTCP Thủy điện - Điện lực 3 giảm 6,4% so với năm 2022. Biên lợi nhuận gộp đạt 70,1%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 55,0%.

Tổng tài sản của CTCP Thủy điện - Điện lực 3 tại thời điểm cuối năm 2023 ở mức 134,4 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2023 đạt 117,3 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 12,7% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. Hiệu quả sử dụng vốn ở mức cao với ROE 49,5% trong năm 2023. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 43,2%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DRL qua 18 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008
Doanh thu thuần	102,7	91,3	105,4	113,4	95,6	96,8	90,0	84,3	100,5	64,0	63,2	63,8	57,7	65,7	55,2	41,2	52,4	51,4
Giá vốn hàng bán	35,4	31,9	31,5	33,8	30,2	30,1	28,3	26,9	29,4	25,2	24,6	25,4	22,1	23,4	20,1	16,5	16,2	14,7
Lợi nhuận gộp	67,3	59,4	74,0	79,6	65,5	66,7	61,6	57,4	71,1	38,7	38,6	38,4	35,6	42,3	35,2	24,7	36,2	36,7
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	61,4	56,1	72,6	77,3	62,9	63,7	59,2	55,1	67,7	36,5	36,8	36,2	34,4	40,3	31,8	20,3	31,4	29,2
Lợi nhuận trước thuế	61,4	56,1	72,6	77,5	62,9	63,7	59,2	55,1	67,7	36,5	36,9	36,2	34,4	40,3	31,8	20,3	31,4	29,2
Lợi nhuận sau thuế	48,9	44,8	58,0	62,0	56,3	59,0	55,7	51,8	63,8	34,3	34,7	34,0	32,3	38,6	30,7	20,3	31,2	29,2
Tài sản ngắn hạn	83,5	88,9	96,1	92,3	94,8	107,3	92,4	87,7	105,2	83,3	73,3	66,5	43,0	48,7	42,2	30,5	20,0	19,7
Hàng tồn kho	0,7	0,8	0,9	0,8	0,8	1,1	0,9	0,6	0,8	0,8	1,0	1,1	0,7	0,8	0,9	0,9	0,2	0,2
Tài sản cố định	38,1	36,9	37,2	39,5	39,1	38,0	40,0	43,1	46,9	50,4	60,3	70,5	79,8	90,1	99,4	109,5	117,8	127,7
Tổng tài sản	127,3	127,3	134,4	133,3	134,7	147,4	136,1	136,8	153,3	135,6	133,8	137,8	122,8	138,9	141,6	140,0	137,8	147,5
Vốn chủ sở hữu	109,7	113,4	117,3	116,0	122,3	136,1	108,9	127,8	140,8	129,7	108,8	109,5	110,8	129,4	120,7	110,6	100,0	103,6
Tổng nợ	17,6	13,8	17,0	17,3	12,3	11,3	27,2	9,0	12,5	5,9	25,0	28,4	12,0	9,5	20,9	29,4	37,8	43,8
ROE	44,6%	39,5%	49,5%	53,4%	46,0%	43,4%	51,1%	40,5%	45,3%	26,5%	31,9%	31,1%	29,1%	29,8%	25,4%	18,4%	31,3%	28,2%
ROA	38,5%	35,2%	43,2%	46,5%	41,8%	40,0%	40,9%	37,8%	41,6%	25,3%	25,9%	24,7%	26,3%	27,8%	21,6%	14,5%	22,7%	19,8%

Chỉ số tài chính năm 2023

Các chỉ số tài chính của DRL năm 2023, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-7,05%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-7,11%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-6,33%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-6,36%
Tăng trưởng tổng tài sản	0,78%
Tăng trưởng nợ phải trả	-1,73%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	1,16%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	70,15%
Tỷ lệ lãi EBIT	68,88%
Tỷ lệ lãi EBITDA	71,11%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	55,04%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	49,75%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	62,25%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	43,36%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,13 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	5,59 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	3,90 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	5,64 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	5,74 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	63,64 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	38,85 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	9,40 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	1.095,87 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	0,33 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	2,75 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,79 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,90 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	100,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	12,68%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	87,32%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	14,52%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	14,52%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	71,49%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	2,39%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	66,84%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	29,66%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,90%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,22%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	28,51%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	27,66%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,92%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,08%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	29,85%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	6,33%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	6.108,37 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	12.349,71 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	10,77 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	5,33 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	5,93 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,09%
Beta	0,12 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	8,58 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	37,61%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	232,82%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-52,69%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	29,51%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	33,80%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	54,60%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	232,82%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	4.173,70 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	72,6 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	75,0 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	622,8 tỷ
Vốn hóa thị trường	625,1 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DRL

Doanh thu năm 2023 của CTCP Thủy điện - Điện lực 3 (DRL) là bao nhiêu?

Năm 2023, CTCP Thủy điện - Điện lực 3 đạt doanh thu khoảng 105,4 tỷ đồng.

Năm 2023 DRL lãi hay lỗ?

Năm 2023, CTCP Thủy điện - Điện lực 3 có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 58,0 tỷ đồng.

Doanh thu DRL năm 2023 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2022, doanh thu năm 2023 của DRL giảm khoảng 7,05%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2023 của DRL là bao nhiêu?

Năm 2023, biên lợi nhuận ròng của DRL (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 55,04%.

ROE, ROA năm 2023 của DRL là bao nhiêu?

Năm 2023, ROE của DRL đạt 49,46%, ROA 43,19%.