Báo cáo tài chính CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) năm 2011

Phân tích nhanh

Doanh thu 2011 của CTCP Công viên nước Đầm Sen tăng 25,1% so với cùng kỳ, thuộc nhịp tăng trưởng cao. Lợi nhuận sau thuế năm 2011 của CTCP Công viên nước Đầm Sen tăng 51,5% so với năm 2010, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 59,3% và biên ròng 42,1%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2011 của CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt 155,6 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Công viên nước Đầm Sen tại cuối năm 2011 ở mức 146,0 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 6,2% tổng tài sản. Năm 2011, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt ROE 38,9% — thuộc mức cao. ROA năm 2011 ở mức 36,5%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DSN qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	181,5	217,6	248,9	232,2	25,2	84,3	219,5	216,6	196,2	183,0	171,8	164,3	170,9	157,1	134,8	107,8	83,0	80,9	67,2	58,6
Giá vốn hàng bán	78,3	85,6	93,3	80,4	26,8	33,2	84,3	75,8	68,1	66,8	61,9	61,7	67,1	64,2	54,9	49,1	41,0	39,4	34,9	32,4
Lợi nhuận gộp	103,2	132,0	155,7	151,8	-1,6	51,1	135,1	140,8	128,1	116,2	109,9	102,6	103,8	92,9	79,9	58,7	42,0	41,5	32,3	26,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	91,7	116,3	141,5	135,3	28,4	46,6	119,6	119,9	111,3	95,9	90,8	88,0	89,8	84,4	75,1	50,0	30,3	34,2	26,2	19,3
Lợi nhuận trước thuế	91,7	116,4	141,8	135,7	28,6	47,9	119,7	120,1	111,6	95,9	90,8	88,0	90,1	86,6	75,1	50,0	30,7	34,4	26,7	19,3
Lợi nhuận sau thuế	72,4	92,6	112,5	107,7	24,2	40,8	95,2	95,8	89,0	76,4	70,5	68,3	67,2	65,0	56,7	37,4	25,4	26,4	19,4	13,9
Tài sản ngắn hạn	358,9	348,9	327,4	263,0	184,8	207,9	269,6	260,3	194,0	215,8	190,3	166,5	155,4	148,1	73,5	29,8	54,1	46,5	32,2	35,5
Hàng tồn kho	1,8	1,3	1,2	1,0	0,7	0,6	0,7	0,8	0,8	4,4	1,0	0,7	1,1	0,6	0,6	0,6	0,4	0,5	0,3	0,2
Tài sản cố định	17,6	21,5	15,4	8,9	3,1	7,1	5,3	3,1	5,0	3,8	5,2	8,1	11,1	12,4	14,7	20,2	24,0	32,3	40,3	46,0
Tổng tài sản	382,9	374,2	346,5	283,3	200,7	224,2	276,0	264,0	243,1	221,8	197,7	176,8	169,1	172,8	155,6	117,2	95,8	100,5	96,6	91,3
Vốn chủ sở hữu	355,4	316,2	316,9	250,8	183,0	206,1	248,1	245,8	232,1	214,9	188,8	166,2	157,6	160,8	146,0	104,2	92,0	94,2	90,0	79,6
Tổng nợ	27,5	57,9	29,6	32,5	17,8	18,1	27,9	18,2	11,0	6,9	8,9	10,7	11,5	12,1	9,6	13,0	3,8	6,3	6,7	11,8
ROE	20,4%	29,3%	35,5%	43,0%	13,3%	19,8%	38,4%	39,0%	38,4%	35,5%	37,3%	41,1%	42,6%	40,4%	38,9%	35,9%	27,6%	28,1%	21,5%	17,4%
ROA	18,9%	24,7%	32,5%	38,0%	12,1%	18,2%	34,5%	36,3%	36,6%	34,4%	35,6%	38,6%	39,7%	37,6%	36,5%	32,0%	26,5%	26,3%	20,1%	15,2%

Chỉ số tài chính năm 2011

Các chỉ số tài chính của DSN năm 2011, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	25,09%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	36,22%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	50,11%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	51,51%
Tăng trưởng tổng tài sản	32,81%
Tăng trưởng nợ dài hạn	19,52%
Tăng trưởng nợ phải trả	-26,18%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	40,18%
Tăng trưởng vốn điều lệ	0,00%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	59,29%
Tỷ lệ lãi EBIT	55,69%
Tỷ lệ lãi EBITDA	60,30%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	42,08%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	45,35%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	59,66%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	41,59%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	8,08 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	8,29 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	8,08 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	8,36 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	28.599,28 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	781,17 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	0,47 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	91,87 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	3,97 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	27,47 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	13,29 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	7,71 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,99 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,08 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	91,51%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	6,17%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	93,83%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	6,02%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	6,58%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	47,21%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	96,63%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	1,77%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,80%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,80%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	52,79%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	9,46%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	46,24%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	53,76%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	40,71%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	6,34%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	7,71%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,00%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	6.713,48 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	17.280,08 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	3,40 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,00 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	0,00 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,17%
Beta	0,55 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	1,62 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	34,84%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	534,45%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	565,20%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	-6,94%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-7,84%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	0,00%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	0,00%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	0,00 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	75,1 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	81,3 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	121,7 tỷ
Vốn hóa thị trường	192,7 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DSN

Doanh thu năm 2011 của CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) là bao nhiêu?

Năm 2011, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt doanh thu khoảng 134,8 tỷ đồng.

Năm 2011 DSN lãi hay lỗ?

Năm 2011, CTCP Công viên nước Đầm Sen có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 56,7 tỷ đồng.

Doanh thu DSN năm 2011 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2010, doanh thu năm 2011 của DSN tăng khoảng 25,09%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2011 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2011, biên lợi nhuận ròng của DSN (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 42,08%.

ROE, ROA năm 2011 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2011, ROE của DSN đạt 38,85%, ROA 36,45%.