Báo cáo tài chính CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) năm 2016

Phân tích nhanh

Năm 2016, doanh thu CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) tăng nhẹ 6,5% so với năm 2015, duy trì đà đi lên trong ngành Du lịch và Giải trí. Lợi nhuận sau thuế năm 2016 của CTCP Công viên nước Đầm Sen tăng 8,4% so với năm 2015, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 63,5% và biên ròng 41,7%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2016 của CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt 221,8 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Công viên nước Đầm Sen tại cuối năm 2016 ở mức 214,9 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 3,1% tổng tài sản. Năm 2016, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt ROE 35,5% — thuộc mức cao. ROA năm 2016 ở mức 34,4%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DSN qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	181,5	217,6	248,9	232,2	25,2	84,3	219,5	216,6	196,2	183,0	171,8	164,3	170,9	157,1	134,8	107,8	83,0	80,9	67,2	58,6
Giá vốn hàng bán	78,3	85,6	93,3	80,4	26,8	33,2	84,3	75,8	68,1	66,8	61,9	61,7	67,1	64,2	54,9	49,1	41,0	39,4	34,9	32,4
Lợi nhuận gộp	103,2	132,0	155,7	151,8	-1,6	51,1	135,1	140,8	128,1	116,2	109,9	102,6	103,8	92,9	79,9	58,7	42,0	41,5	32,3	26,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	91,7	116,3	141,5	135,3	28,4	46,6	119,6	119,9	111,3	95,9	90,8	88,0	89,8	84,4	75,1	50,0	30,3	34,2	26,2	19,3
Lợi nhuận trước thuế	91,7	116,4	141,8	135,7	28,6	47,9	119,7	120,1	111,6	95,9	90,8	88,0	90,1	86,6	75,1	50,0	30,7	34,4	26,7	19,3
Lợi nhuận sau thuế	72,4	92,6	112,5	107,7	24,2	40,8	95,2	95,8	89,0	76,4	70,5	68,3	67,2	65,0	56,7	37,4	25,4	26,4	19,4	13,9
Tài sản ngắn hạn	358,9	348,9	327,4	263,0	184,8	207,9	269,6	260,3	194,0	215,8	190,3	166,5	155,4	148,1	73,5	29,8	54,1	46,5	32,2	35,5
Hàng tồn kho	1,8	1,3	1,2	1,0	0,7	0,6	0,7	0,8	0,8	4,4	1,0	0,7	1,1	0,6	0,6	0,6	0,4	0,5	0,3	0,2
Tài sản cố định	17,6	21,5	15,4	8,9	3,1	7,1	5,3	3,1	5,0	3,8	5,2	8,1	11,1	12,4	14,7	20,2	24,0	32,3	40,3	46,0
Tổng tài sản	382,9	374,2	346,5	283,3	200,7	224,2	276,0	264,0	243,1	221,8	197,7	176,8	169,1	172,8	155,6	117,2	95,8	100,5	96,6	91,3
Vốn chủ sở hữu	355,4	316,2	316,9	250,8	183,0	206,1	248,1	245,8	232,1	214,9	188,8	166,2	157,6	160,8	146,0	104,2	92,0	94,2	90,0	79,6
Tổng nợ	27,5	57,9	29,6	32,5	17,8	18,1	27,9	18,2	11,0	6,9	8,9	10,7	11,5	12,1	9,6	13,0	3,8	6,3	6,7	11,8
ROE	20,4%	29,3%	35,5%	43,0%	13,3%	19,8%	38,4%	39,0%	38,4%	35,5%	37,3%	41,1%	42,6%	40,4%	38,9%	35,9%	27,6%	28,1%	21,5%	17,4%
ROA	18,9%	24,7%	32,5%	38,0%	12,1%	18,2%	34,5%	36,3%	36,6%	34,4%	35,6%	38,6%	39,7%	37,6%	36,5%	32,0%	26,5%	26,3%	20,1%	15,2%

Chỉ số tài chính năm 2016

Các chỉ số tài chính của DSN năm 2016, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	6,53%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	5,73%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	5,60%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	8,37%
Tăng trưởng tổng tài sản	12,17%
Tăng trưởng nợ dài hạn	0,00%
Tăng trưởng nợ phải trả	-22,89%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	13,82%
Tăng trưởng vốn điều lệ	42,99%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	63,51%
Tỷ lệ lãi EBIT	52,40%
Tỷ lệ lãi EBITDA	106,94%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	41,75%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	37,84%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	47,48%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	36,42%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	7,39 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	31,23 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	30,18 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	31,88 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	748,01 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	0,19 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	30,45 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	11,99 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	52,67 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	6,93 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	40,64 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,87 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,91 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	98,53%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	3,10%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	96,90%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	3,15%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	3,20%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	97,31%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	23,20%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	71,49%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	3,02%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	2,03%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,26%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	2,69%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	1,69%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	75,24%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	24,76%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	36,49%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	7,28%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	8,62%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,00%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	6.900,97 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	17.787,42 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	8,96 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	3,47 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	4,08 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,08%
Beta	0,09 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	7,27 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	33,16%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	896,24%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-1.266,17%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	111,92%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	1.823,19%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	27,36%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	28,24%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	63,29%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	883,07%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	5.022,28 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	95,9 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	195,7 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	696,7 tỷ
Vốn hóa thị trường	746,7 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DSN

Doanh thu năm 2016 của CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) là bao nhiêu?

Năm 2016, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt doanh thu khoảng 183,0 tỷ đồng.

Năm 2016 DSN lãi hay lỗ?

Năm 2016, CTCP Công viên nước Đầm Sen có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 76,4 tỷ đồng.

Doanh thu DSN năm 2016 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2015, doanh thu năm 2016 của DSN tăng khoảng 6,53%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2016 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2016, biên lợi nhuận ròng của DSN (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 41,75%.

ROE, ROA năm 2016 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2016, ROE của DSN đạt 35,54%, ROA 34,44%.