Báo cáo tài chính CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) năm 2022

Phân tích nhanh

Doanh thu 2022 của CTCP Công viên nước Đầm Sen tăng 819,8% so với cùng kỳ, thuộc nhịp tăng trưởng cao. Lợi nhuận sau thuế năm 2022 của CTCP Công viên nước Đầm Sen tăng 344,4% so với năm 2021, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 65,4% và biên ròng 46,4%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2022 của CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt 283,3 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Công viên nước Đầm Sen tại cuối năm 2022 ở mức 250,8 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 11,5% tổng tài sản. Năm 2022, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt ROE 43,0% — thuộc mức cao. ROA năm 2022 ở mức 38,0%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DSN qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	181,5	217,6	248,9	232,2	25,2	84,3	219,5	216,6	196,2	183,0	171,8	164,3	170,9	157,1	134,8	107,8	83,0	80,9	67,2	58,6
Giá vốn hàng bán	78,3	85,6	93,3	80,4	26,8	33,2	84,3	75,8	68,1	66,8	61,9	61,7	67,1	64,2	54,9	49,1	41,0	39,4	34,9	32,4
Lợi nhuận gộp	103,2	132,0	155,7	151,8	-1,6	51,1	135,1	140,8	128,1	116,2	109,9	102,6	103,8	92,9	79,9	58,7	42,0	41,5	32,3	26,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	91,7	116,3	141,5	135,3	28,4	46,6	119,6	119,9	111,3	95,9	90,8	88,0	89,8	84,4	75,1	50,0	30,3	34,2	26,2	19,3
Lợi nhuận trước thuế	91,7	116,4	141,8	135,7	28,6	47,9	119,7	120,1	111,6	95,9	90,8	88,0	90,1	86,6	75,1	50,0	30,7	34,4	26,7	19,3
Lợi nhuận sau thuế	72,4	92,6	112,5	107,7	24,2	40,8	95,2	95,8	89,0	76,4	70,5	68,3	67,2	65,0	56,7	37,4	25,4	26,4	19,4	13,9
Tài sản ngắn hạn	358,9	348,9	327,4	263,0	184,8	207,9	269,6	260,3	194,0	215,8	190,3	166,5	155,4	148,1	73,5	29,8	54,1	46,5	32,2	35,5
Hàng tồn kho	1,8	1,3	1,2	1,0	0,7	0,6	0,7	0,8	0,8	4,4	1,0	0,7	1,1	0,6	0,6	0,6	0,4	0,5	0,3	0,2
Tài sản cố định	17,6	21,5	15,4	8,9	3,1	7,1	5,3	3,1	5,0	3,8	5,2	8,1	11,1	12,4	14,7	20,2	24,0	32,3	40,3	46,0
Tổng tài sản	382,9	374,2	346,5	283,3	200,7	224,2	276,0	264,0	243,1	221,8	197,7	176,8	169,1	172,8	155,6	117,2	95,8	100,5	96,6	91,3
Vốn chủ sở hữu	355,4	316,2	316,9	250,8	183,0	206,1	248,1	245,8	232,1	214,9	188,8	166,2	157,6	160,8	146,0	104,2	92,0	94,2	90,0	79,6
Tổng nợ	27,5	57,9	29,6	32,5	17,8	18,1	27,9	18,2	11,0	6,9	8,9	10,7	11,5	12,1	9,6	13,0	3,8	6,3	6,7	11,8
ROE	20,4%	29,3%	35,5%	43,0%	13,3%	19,8%	38,4%	39,0%	38,4%	35,5%	37,3%	41,1%	42,6%	40,4%	38,9%	35,9%	27,6%	28,1%	21,5%	17,4%
ROA	18,9%	24,7%	32,5%	38,0%	12,1%	18,2%	34,5%	36,3%	36,6%	34,4%	35,6%	38,6%	39,7%	37,6%	36,5%	32,0%	26,5%	26,3%	20,1%	15,2%

Chỉ số tài chính năm 2022

Các chỉ số tài chính của DSN năm 2022, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	819,81%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	9.495,67%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	373,88%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	337,76%
Tăng trưởng tổng tài sản	41,17%
Tăng trưởng nợ dài hạn	38,45%
Tăng trưởng nợ phải trả	83,30%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	37,08%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	65,37%
Tỷ lệ lãi EBIT	58,47%
Tỷ lệ lãi EBITDA	59,12%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	46,40%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	49,73%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	62,42%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	44,56%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	2,84 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	8,23 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	7,97 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	8,26 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	1.171,59 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	0,31 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	96,34 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	3,79 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	49,36 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	7,39 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	38,82 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,96 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,07 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	97,82%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	11,48%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	88,52%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	12,69%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	12,97%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	92,84%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	34,42%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	61,97%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	2,62%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,39%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,60%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	7,16%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	3,14%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	98,53%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	1,47%
XDCBDD/Tài sản cố định	28,04%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	34,63%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	3,61%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	9,06%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	8.926,23 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	20.756,28 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	5,76 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	2,48 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	2,67 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,03%
Beta	0,31 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	3,91 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	44,17%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	322,23%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	56,86%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	36,20%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	40,89%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	75,78%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	315,20%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	8.487,92 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	135,7 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	137,3 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	530,5 tỷ
Vốn hóa thị trường	621,1 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DSN

Doanh thu năm 2022 của CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) là bao nhiêu?

Năm 2022, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt doanh thu khoảng 232,2 tỷ đồng.

Năm 2022 DSN lãi hay lỗ?

Năm 2022, CTCP Công viên nước Đầm Sen có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 107,7 tỷ đồng.

Doanh thu DSN năm 2022 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2021, doanh thu năm 2022 của DSN tăng khoảng 819,81%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2022 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2022, biên lợi nhuận ròng của DSN (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 46,40%.

ROE, ROA năm 2022 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2022, ROE của DSN đạt 42,96%, ROA 38,02%.