Báo cáo tài chính CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) năm 2017

Phân tích nhanh

Năm 2017, doanh thu CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) tăng nhẹ 7,2% so với năm 2016, duy trì đà đi lên trong ngành Du lịch và Giải trí. Lợi nhuận sau thuế năm 2017 của CTCP Công viên nước Đầm Sen tăng 16,6% so với năm 2016, cải thiện so với cùng kỳ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 65,3% và biên ròng 45,4%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2017 của CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt 243,1 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Công viên nước Đầm Sen tại cuối năm 2017 ở mức 232,1 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 4,5% tổng tài sản. Năm 2017, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt ROE 38,4% — thuộc mức cao. ROA năm 2017 ở mức 36,6%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DSN qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	181,5	217,6	248,9	232,2	25,2	84,3	219,5	216,6	196,2	183,0	171,8	164,3	170,9	157,1	134,8	107,8	83,0	80,9	67,2	58,6
Giá vốn hàng bán	78,3	85,6	93,3	80,4	26,8	33,2	84,3	75,8	68,1	66,8	61,9	61,7	67,1	64,2	54,9	49,1	41,0	39,4	34,9	32,4
Lợi nhuận gộp	103,2	132,0	155,7	151,8	-1,6	51,1	135,1	140,8	128,1	116,2	109,9	102,6	103,8	92,9	79,9	58,7	42,0	41,5	32,3	26,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	91,7	116,3	141,5	135,3	28,4	46,6	119,6	119,9	111,3	95,9	90,8	88,0	89,8	84,4	75,1	50,0	30,3	34,2	26,2	19,3
Lợi nhuận trước thuế	91,7	116,4	141,8	135,7	28,6	47,9	119,7	120,1	111,6	95,9	90,8	88,0	90,1	86,6	75,1	50,0	30,7	34,4	26,7	19,3
Lợi nhuận sau thuế	72,4	92,6	112,5	107,7	24,2	40,8	95,2	95,8	89,0	76,4	70,5	68,3	67,2	65,0	56,7	37,4	25,4	26,4	19,4	13,9
Tài sản ngắn hạn	358,9	348,9	327,4	263,0	184,8	207,9	269,6	260,3	194,0	215,8	190,3	166,5	155,4	148,1	73,5	29,8	54,1	46,5	32,2	35,5
Hàng tồn kho	1,8	1,3	1,2	1,0	0,7	0,6	0,7	0,8	0,8	4,4	1,0	0,7	1,1	0,6	0,6	0,6	0,4	0,5	0,3	0,2
Tài sản cố định	17,6	21,5	15,4	8,9	3,1	7,1	5,3	3,1	5,0	3,8	5,2	8,1	11,1	12,4	14,7	20,2	24,0	32,3	40,3	46,0
Tổng tài sản	382,9	374,2	346,5	283,3	200,7	224,2	276,0	264,0	243,1	221,8	197,7	176,8	169,1	172,8	155,6	117,2	95,8	100,5	96,6	91,3
Vốn chủ sở hữu	355,4	316,2	316,9	250,8	183,0	206,1	248,1	245,8	232,1	214,9	188,8	166,2	157,6	160,8	146,0	104,2	92,0	94,2	90,0	79,6
Tổng nợ	27,5	57,9	29,6	32,5	17,8	18,1	27,9	18,2	11,0	6,9	8,9	10,7	11,5	12,1	9,6	13,0	3,8	6,3	6,7	11,8
ROE	20,4%	29,3%	35,5%	43,0%	13,3%	19,8%	38,4%	39,0%	38,4%	35,5%	37,3%	41,1%	42,6%	40,4%	38,9%	35,9%	27,6%	28,1%	21,5%	17,4%
ROA	18,9%	24,7%	32,5%	38,0%	12,1%	18,2%	34,5%	36,3%	36,6%	34,4%	35,6%	38,6%	39,7%	37,6%	36,5%	32,0%	26,5%	26,3%	20,1%	15,2%

Chỉ số tài chính năm 2017

Các chỉ số tài chính của DSN năm 2017, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	7,24%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	10,26%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	16,36%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	16,56%
Tăng trưởng tổng tài sản	9,61%
Tăng trưởng nợ phải trả	60,26%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	7,99%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	65,30%
Tỷ lệ lãi EBIT	56,86%
Tỷ lệ lãi EBITDA	109,38%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	45,38%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	39,84%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	49,90%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	38,31%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	9,49 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	17,70 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	17,24 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	17,78 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	327,97 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	0,94 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	161,53 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	2,26 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	41,98 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	8,70 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	45,00 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,84 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,88 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	99,08%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	0,00%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	4,53%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	95,47%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	4,70%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	0,00%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	4,74%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	79,79%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	53,39%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	43,56%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	2,40%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,43%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,21%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	20,21%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	2,04%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	100,00%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,00%
XDCBDD/Tài sản cố định	0,00%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	34,70%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	7,69%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	6,92%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	0,00%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	7.369,57 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	19.208,64 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	8,78 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	3,37 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	3,98 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,02%
Beta	0,24 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	6,08 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	36,18%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	650,59%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	490,38%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	122,59%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	-86,03%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	29,20%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	30,59%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	63,77%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	644,63%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	5.875,41 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	111,6 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	214,6 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	678,2 tỷ
Vốn hóa thị trường	781,8 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DSN

Doanh thu năm 2017 của CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) là bao nhiêu?

Năm 2017, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt doanh thu khoảng 196,2 tỷ đồng.

Năm 2017 DSN lãi hay lỗ?

Năm 2017, CTCP Công viên nước Đầm Sen có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 89,0 tỷ đồng.

Doanh thu DSN năm 2017 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2016, doanh thu năm 2017 của DSN tăng khoảng 7,24%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2017 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2017, biên lợi nhuận ròng của DSN (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 45,38%.

ROE, ROA năm 2017 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2017, ROE của DSN đạt 38,37%, ROA 36,63%.