Báo cáo tài chính CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) năm 2025

Phân tích nhanh

Năm 2025, doanh thu CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) giảm 16,6% so với năm 2024 — quy mô thu hẹp so với cùng kỳ. Lợi nhuận 2025 của CTCP Công viên nước Đầm Sen thu hẹp 21,8% so với cùng kỳ, dù chưa rơi vào thua lỗ. Cơ cấu sinh lời cho thấy biên gộp 56,9% và biên ròng 39,9%.

Về quy mô, tổng tài sản cuối năm 2025 của CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt 382,9 tỷ đồng. Quy mô vốn chủ sở hữu của CTCP Công viên nước Đầm Sen tại cuối năm 2025 ở mức 355,4 tỷ đồng. Cơ cấu tài chính khá vững khi tổng nợ chỉ chiếm 7,2% tổng tài sản. Năm 2025, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt ROE 20,4% — thuộc mức cao. ROA năm 2025 ở mức 18,9%, phản ánh hiệu quả khai thác tài sản.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của DSN qua 20 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2016	2015	2014	2013	2012	2011	2010	2009	2008	2007	2006
Doanh thu thuần	181,5	217,6	248,9	232,2	25,2	84,3	219,5	216,6	196,2	183,0	171,8	164,3	170,9	157,1	134,8	107,8	83,0	80,9	67,2	58,6
Giá vốn hàng bán	78,3	85,6	93,3	80,4	26,8	33,2	84,3	75,8	68,1	66,8	61,9	61,7	67,1	64,2	54,9	49,1	41,0	39,4	34,9	32,4
Lợi nhuận gộp	103,2	132,0	155,7	151,8	-1,6	51,1	135,1	140,8	128,1	116,2	109,9	102,6	103,8	92,9	79,9	58,7	42,0	41,5	32,3	26,2
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	91,7	116,3	141,5	135,3	28,4	46,6	119,6	119,9	111,3	95,9	90,8	88,0	89,8	84,4	75,1	50,0	30,3	34,2	26,2	19,3
Lợi nhuận trước thuế	91,7	116,4	141,8	135,7	28,6	47,9	119,7	120,1	111,6	95,9	90,8	88,0	90,1	86,6	75,1	50,0	30,7	34,4	26,7	19,3
Lợi nhuận sau thuế	72,4	92,6	112,5	107,7	24,2	40,8	95,2	95,8	89,0	76,4	70,5	68,3	67,2	65,0	56,7	37,4	25,4	26,4	19,4	13,9
Tài sản ngắn hạn	358,9	348,9	327,4	263,0	184,8	207,9	269,6	260,3	194,0	215,8	190,3	166,5	155,4	148,1	73,5	29,8	54,1	46,5	32,2	35,5
Hàng tồn kho	1,8	1,3	1,2	1,0	0,7	0,6	0,7	0,8	0,8	4,4	1,0	0,7	1,1	0,6	0,6	0,6	0,4	0,5	0,3	0,2
Tài sản cố định	17,6	21,5	15,4	8,9	3,1	7,1	5,3	3,1	5,0	3,8	5,2	8,1	11,1	12,4	14,7	20,2	24,0	32,3	40,3	46,0
Tổng tài sản	382,9	374,2	346,5	283,3	200,7	224,2	276,0	264,0	243,1	221,8	197,7	176,8	169,1	172,8	155,6	117,2	95,8	100,5	96,6	91,3
Vốn chủ sở hữu	355,4	316,2	316,9	250,8	183,0	206,1	248,1	245,8	232,1	214,9	188,8	166,2	157,6	160,8	146,0	104,2	92,0	94,2	90,0	79,6
Tổng nợ	27,5	57,9	29,6	32,5	17,8	18,1	27,9	18,2	11,0	6,9	8,9	10,7	11,5	12,1	9,6	13,0	3,8	6,3	6,7	11,8
ROE	20,4%	29,3%	35,5%	43,0%	13,3%	19,8%	38,4%	39,0%	38,4%	35,5%	37,3%	41,1%	42,6%	40,4%	38,9%	35,9%	27,6%	28,1%	21,5%	17,4%
ROA	18,9%	24,7%	32,5%	38,0%	12,1%	18,2%	34,5%	36,3%	36,6%	34,4%	35,6%	38,6%	39,7%	37,6%	36,5%	32,0%	26,5%	26,3%	20,1%	15,2%

Chỉ số tài chính năm 2025

Các chỉ số tài chính của DSN năm 2025, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-16,61%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-21,82%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	-21,20%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	-21,82%
Tăng trưởng tổng tài sản	2,33%
Tăng trưởng nợ dài hạn	2,85%
Tăng trưởng nợ phải trả	-52,52%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	12,37%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	56,87%
Tỷ lệ lãi EBIT	50,52%
Tỷ lệ lãi EBITDA	53,22%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	39,88%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	21,58%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	27,22%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	19,14%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,64 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	13,52 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	13,06 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	13,59 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	0,00 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	7.094,52 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	0,05 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	51,78 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	7,05 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	82,96 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	4,40 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	9,27 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,48 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	0,54 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	96,04%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	7,18%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	92,82%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	7,43%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	7,74%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	93,73%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	4,68%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	91,41%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	3,00%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	0,49%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	0,41%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	6,27%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	4,60%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,96%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,04%
XDCBDD/Tài sản cố định	18,27%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	43,13%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	6,92%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	9,96%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	5.997,18 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	29.410,88 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	7,45 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	1,52 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	2,97 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,04%
Beta	0,23 Lần
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	5,70 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	24,16%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	166,05%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-207,78%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	11,45%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	12,34%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	47,83%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	159,47%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	3.628,77 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	91,7 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	96,6 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	522,7 tỷ
Vốn hóa thị trường	539,5 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính DSN

Doanh thu năm 2025 của CTCP Công viên nước Đầm Sen (DSN) là bao nhiêu?

Năm 2025, CTCP Công viên nước Đầm Sen đạt doanh thu khoảng 181,5 tỷ đồng.

Năm 2025 DSN lãi hay lỗ?

Năm 2025, CTCP Công viên nước Đầm Sen có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 72,4 tỷ đồng.

Doanh thu DSN năm 2025 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2024, doanh thu năm 2025 của DSN giảm khoảng 16,61%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2025 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2025, biên lợi nhuận ròng của DSN (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 39,88%.

ROE, ROA năm 2025 của DSN là bao nhiêu?

Năm 2025, ROE của DSN đạt 20,37%, ROA 18,91%.