Báo cáo tài chính CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang (TQW) năm 2019

Phân tích nhanh

Doanh thu 2019 của CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang giảm 6,2% so với cùng kỳ, một năm co lại về doanh số. CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang nâng lợi nhuận sau thuế thêm 9,3% trong năm 2019 so với năm 2018. Biên lợi nhuận gộp đạt 23,7%, trong khi biên lợi nhuận ròng ở mức 3,5%.

Tổng tài sản của CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang tại thời điểm cuối năm 2019 ở mức 141,5 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu cuối năm 2019 đạt 91,5 tỷ đồng. Tổng nợ chiếm 35,3% tổng tài sản, cho thấy đòn bẩy ở mức vừa phải. ROE năm 2019 của CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang ở mức thấp 2,4%, còn dư địa cải thiện. Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) đạt 1,6%.

Số liệu tài chính theo năm

Tổng hợp các khoản mục chính của TQW qua 13 năm gần nhất; xem chi tiết từng dòng ở các báo cáo phía trên.

Đơn vị: tỷ đồng (trừ các tỷ lệ %).

Khoản mục	2025	2024	2023	2022	2021	2020	2019	2018	2017	2015	2014	2013	2012
Doanh thu thuần	75,5	71,2	73,8	64,4	66,5	64,5	62,1	66,2	—	53,1	50,2	52,3	40,1
Giá vốn hàng bán	51,6	48,2	50,5	47,0	48,4	49,3	47,4	50,6	—	46,7	44,3	46,5	35,0
Lợi nhuận gộp	23,9	23,0	23,3	17,4	18,2	15,2	14,7	15,6	—	6,4	5,9	5,9	5,0
Lợi nhuận thuần từ HĐKD	7,5	6,4	7,0	2,4	3,9	0,5	0,1	1,1	—	1,4	0,9	0,9	0,6
Lợi nhuận trước thuế	8,0	6,9	7,3	4,4	3,9	3,4	2,8	2,5	—	1,5	1,4	0,9	0,8
Lợi nhuận sau thuế	6,2	5,5	5,8	3,4	3,2	2,9	2,2	2,0	—	1,2	0,8	0,7	0,7
Tài sản ngắn hạn	18,8	17,9	19,6	25,1	23,8	23,0	17,0	18,0	19,5	22,4	23,5	23,0	26,8
Hàng tồn kho	6,1	6,3	6,2	8,7	7,5	7,5	4,0	5,3	5,2	6,2	8,3	8,3	11,4
Tài sản cố định	86,3	90,0	93,7	97,4	101,9	109,0	115,4	109,8	107,7	145,8	118,7	81,1	80,6
Tổng tài sản	113,7	116,6	122,5	129,7	133,6	138,7	141,5	144,2	143,9	177,0	150,1	113,3	109,4
Vốn chủ sở hữu	95,5	94,8	95,1	92,7	92,5	92,3	91,5	91,3	89,3	98,7	80,1	40,0	32,6
Tổng nợ	18,2	21,8	27,4	37,0	41,1	46,4	49,9	52,9	54,6	78,2	70,0	73,3	76,8
ROE	6,4%	5,8%	6,1%	3,6%	3,4%	3,2%	2,4%	2,2%	—	1,2%	1,1%	1,7%	2,0%
ROA	5,4%	4,7%	4,7%	2,6%	2,4%	2,1%	1,6%	1,4%	—	0,7%	0,6%	0,6%	0,6%

Chỉ số tài chính năm 2019

Các chỉ số tài chính của TQW năm 2019, nhóm theo 11 nhóm (sinh lời, thanh khoản, đòn bẩy, hiệu quả hoạt động…). Nhấn từng nhóm để xem chi tiết.

Nhóm chỉ số Tăng trưởng

Tăng trưởng doanh thu thuần	-6,20%
Tăng trưởng lợi nhuận gộp	-5,55%
Tăng trưởng lợi nhuận trước thuế	9,21%
Tăng trưởng lợi nhuận sau thuế của CĐ công ty mẹ	9,27%
Tăng trưởng tổng tài sản	-1,93%
Tăng trưởng nợ dài hạn	0,98%
Tăng trưởng nợ phải trả	-5,60%
Tăng trưởng vốn chủ sở hữu	0,20%

Nhóm chỉ số Sinh lợi

Tỷ suất lợi nhuận gộp biên	23,67%
Tỷ lệ lãi EBIT	5,96%
Tỷ lệ lãi EBITDA	19,80%
Tỷ suất sinh lợi trên doanh thu thuần	3,55%
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROEA)	2,41%
Tỷ suất sinh lợi trên vốn dài hạn bình quân (ROCE)	2,90%
Tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản bình quân (ROAA)	1,54%

Nhóm chỉ số Thanh khoản

Tỷ số thanh toán bằng tiền mặt	0,58 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh	0,94 Lần
Tỷ số thanh toán nhanh (Đã loại trừ HTK, Phải thu ngắn hạn - Tham khảo)	0,58 Lần
Tỷ số thanh toán hiện hành (ngắn hạn)	1,24 Lần
Khả năng thanh toán lãi vay	3,94 Lần

Nhóm chỉ số Hiệu quả hoạt động

Vòng quay phải thu khách hàng	31,32 Vòng
Thời gian thu tiền khách hàng bình quân	11,65 Ngày
Vòng quay hàng tồn kho	23,40 Vòng
Thời gian tồn kho bình quân	15,60 Ngày
Vòng quay phải trả nhà cung cấp	22,85 Vòng
Thời gian trả tiền khách hàng bình quân	15,97 Ngày
Vòng quay tài sản cố định (Hiệu suất sử dụng tài sản cố định)	1,08 Vòng
Vòng quay tổng tài sản (Hiệu suất sử dụng toàn bộ tài sản)	0,88 Vòng
Vòng quay vốn chủ sở hữu	1,36 Vòng

Nhóm chỉ số Đòn bẩy tài chính

Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Tổng nợ phải trả	27,38%
Tỷ số Nợ vay trên Tổng tài sản	25,64%
Tỷ số Nợ trên Tổng tài sản	35,30%
Tỷ số Vốn chủ sở hữu trên Tổng tài sản	64,70%
Tỷ số Nợ ngắn hạn trên Vốn chủ sở hữu	14,94%
Tỷ số Nợ vay trên Vốn chủ sở hữu	39,62%
Tỷ số Nợ trên Vốn chủ sở hữu	54,56%

Cơ cấu Tài sản ngắn hạn

Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản	11,99%
Tiền/Tài sản ngắn hạn	46,61%
Đầu tư tài chính ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	0,00%
Phải thu ngắn hạn/Tài sản ngắn hạn	26,58%
Hàng tồn kho/Tài sản ngắn hạn	23,87%
Tài sản ngắn hạn khác/Tài sản ngắn hạn	2,95%

Cơ cấu Tài sản dài hạn

Tài sản dài hạn/Tổng tài sản	88,01%
Tài sản cố định/Tổng tài sản	81,59%
Tài sản cố định hữu hình/Tài sản cố định	99,86%
Tài sản thuê tài chính/Tài sản cố định	0,00%
Tài sản vô hình/Tài sản cố định	0,14%
XDCBDD/Tài sản cố định	5,51%

Cơ cấu Chi phí

Giá vốn hàng bán/Doanh thu thuần	76,33%
Chi phí bán hàng/Doanh thu thuần	7,62%
Chi phí quản lý doanh nghiệp/Doanh thu thuần	14,60%
Chi phí lãi vay/Doanh thu thuần	1,51%

Nhóm chỉ số Định giá

Thu nhập trên mỗi cổ phần của 4 quý gần nhất (EPS)	246,30 VNĐ
Giá trị sổ sách của cổ phiếu (BVPS)	10.246,30 VNĐ
Chỉ số giá thị trường trên thu nhập (P/E)	40,60 Lần
Chỉ số giá thị trường trên giá trị sổ sách (P/B)	0,98 Lần
Chỉ số giá thị trường trên doanh thu thuần (P/S)	1,44 Lần
Tỷ suất cổ tức	0,02%
Giá trị doanh nghiệp trên lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EV/EBIT)	31,84 Lần

Nhóm chỉ số Dòng tiền

Tỷ số dòng tiền HĐKD trên doanh thu thuần	15,85%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ dòng tiền HĐKD	71,94%
Khả năng chi trả nợ ngắn hạn từ lưu chuyển tiền thuần trong kỳ	-6,62%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Cân đối kế toán)	1,21%
Tỷ lệ dồn tích (Phương pháp Dòng tiền)	1,40%
Dòng tiền từ HĐKD trên Tổng tài sản	6,95%
Dòng tiền từ HĐKD trên Vốn chủ sở hữu	10,74%
Dòng tiền từ HĐKD trên Lợi nhuận thuần từ HĐKD	18.549,84%
Khả năng thanh toán nợ từ dòng tiền HĐKD	19,70%
Dòng tiền từ HĐKD trên mỗi cổ phần (CPS)	1.100,96 VNĐ

Nhóm chỉ số chung

Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT)	3,7 tỷ
Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao (EBITDA)	12,3 tỷ
Giá trị doanh nghiệp (EV)	117,7 tỷ
Vốn hóa thị trường	89,3 tỷ

Câu hỏi thường gặp về tài chính TQW

Doanh thu năm 2019 của CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang (TQW) là bao nhiêu?

Năm 2019, CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang đạt doanh thu khoảng 62,1 tỷ đồng.

Năm 2019 TQW lãi hay lỗ?

Năm 2019, CTCP Cấp thoát nước Tuyên Quang có lãi với lợi nhuận sau thuế khoảng 2,2 tỷ đồng.

Doanh thu TQW năm 2019 tăng hay giảm so với năm trước?

So với năm 2018, doanh thu năm 2019 của TQW giảm khoảng 6,20%.

Biên lợi nhuận ròng năm 2019 của TQW là bao nhiêu?

Năm 2019, biên lợi nhuận ròng của TQW (lợi nhuận sau thuế trên doanh thu) khoảng 3,55%.

ROE, ROA năm 2019 của TQW là bao nhiêu?

Năm 2019, ROE của TQW đạt 2,40%, ROA 1,56%.